2025年新规解读：购买保险是否构成财产转移?律师深度解析
　　在家庭财富管理领域，保险作为风险对冲工具的应用日益广泛。但近年来，利用保险进行财产转移的争议频发，尤其在婚姻关系破裂或债务危机时，保险产品的资产隔离功能常被推上风口浪尖。2025年《民法典婚姻家庭编司法解释》修订后，明确将“保险现金价值”纳入夫妻共同财产范畴，并引入“恶意避债”穿透式审查规则。本文结合最新司法判例，系统解析保险购买的合法性边界与财产转移认定标准。
　　一、法律定性：保险≠财产转移，三类情形需警惕
　　根据《民法典》第1062条、第1066条及2025年实施细则，保险财产的归属认定规则如下：
　　婚内用共同财产购买保险
　　保单现金价值属于夫妻共同财产;
　　离婚时未分割的，另一方可主张分割现金价值的50%。
　　典型案例：丈夫婚内用工资购买终身寿险，离婚时法院判决分割保单现金价值30万元，妻子分得15万元。
　　父母为子女投保的特殊规则
　　婚前父母全额出资且登记子女为被保险人的，视为个人财产;
　　婚后父母出资，需明确约定仅赠与子女一方，否则视为夫妻共同财产。
　　债务危机时投保的穿透审查
　　投保时间与债务形成时间高度重合的;
　　保费金额显著超出正常生活需求的;
　　指定近亲属为受益人且无法说明合理性的。
　　二、实务难点：如何认定“恶意避债”投保?
　　法院会从以下维度综合判断投保行为是否构成恶意避债：
　　资金流向异常
　　保费来源于企业经营款项或可疑转账;
　　投保后短期内企业出现债务危机。
　　保险架构设计
　　通过离岸信托持有大额保单;
　　指定无劳动能力的亲属为受益人。
　　行为时间节点
　　在债权人提起诉讼前突击投保;
　　在法院执行阶段退保取现。
　　典型案例：某企业主在负债500万元后，用公司资金为子女购买年缴200万元的增额终身寿险，法院认定构成恶意避债，判决强制退保用于偿债。
　　三、合规指南：如何合法利用保险进行资产规划?
　　婚内投保策略
　　签订《婚内财产协议》，明确保单归属;
　　选择现金价值较低的消费型保险(如定期寿险)。
　　债务隔离设计
　　投保时间与债务形成间隔3年以上;
　　保费来源合法且与经营资金隔离。
　　税务合规要点
　　避免利用保险进行洗钱;
　　大额保单需申报个人所得税。
　　四、维权策略：权利人如何主张权益?
　　离婚场景
　　申请法院调取配偶的保单信息;
　　主张分割保单现金价值或退保返还保费。
　　债务追偿场景
　　申请法院冻结保单现金价值;
　　主张恶意投保无效，要求保险公司协助执行。
　　五、行业合规建议：保险公司如何防范风险?
　　投保审核机制
　　对大额保单要求提供资金来源证明;
　　核查投保人是否存在未决诉讼。
　　反洗钱筛查
　　建立可疑交易监测模型;
　　对短期内多次退保的客户加强审核。
　　司法协助义务
　　配合法院执行保单现金价值;
　　建立“执行保险金”专项账户。
　　结语
　　在保险与财产转移的边界争议中，2025年法律修订通过穿透式审查规则，在“保障保险功能”与“遏制滥用避债”之间寻求新平衡。投保人在进行资产规划时，需充分评估法律风险，通过合规架构设计实现风险隔离。保险公司则需建立全流程风控体系，通过客户尽调、交易监测等方式规避司法风险。当财富管理从“形式合规”走向“实质审查”，保险工具的运用正进入新的法治阶段。